La planificación de donaciones es un arte que combina la planificación financiera, la planificación patrimonial y las técnicas de planificación fiscal para permitir que las personas realicen donaciones de una importancia sorprendente, a menudo con recompensas financieras y fiscales espectaculares.

¿Cuándo debo dar?

Mucha gente planea regalos en fin de año para proporcionar importantes deducciones fiscales. O pueden encontrar las contribuciones caritativas más útiles en los años en que tienen una gran afluencia de ingresos imponibles, de una bonificación, venta de un negocio o inversión exitosa, o herencia de activos imponibles como bonos de ahorro o cuentas IRA.

El momento más práctico para hacer regalos significativos puede ser a través de su plan patrimonial, mediante testamento, fideicomiso en vida o designación de beneficiarios en una póliza de seguro de vida o cuenta de retiro.

¡Lo invitamos a explorar con nosotros los muchos aspectos de sus propias donaciones planificadas y el significado que su filantropía personal puede tener tanto para usted como para su futuro!

¿Qué debo dar?

Hay diferentes resultados fiscales al dar diferentes tipos de propiedad. Considere, por ejemplo, valores muy apreciados. Si las acciones se han tenido en propiedad durante más de un año, los donantes pueden deducir no solo su costo original, sino también cualquier “beneficio en papel” presente en la donación. Mejor de todo, no se deben pagar impuestos sobre las ganancias de capital cuando entrega valores.  Bienes raícesfondos de inversión  y otros tipos de propiedad ofrecen las mismas ventajas. Al momento de la muerte, tiene sentido dejar activos gravados con impuestos, como Bonos de ahorro de EE. UU. y la muerte se beneficia de cuentas de jubilación, a organizaciones benéficas. Esto permite a los herederos evitar los impuestos sobre la renta y la muerte.  

Seguro de vida, además de brindar protección y tranquilidad a la familia, ofrece multitud de otros beneficios. Puede mantener los derechos de propiedad de por vida en una póliza, pero nombrarnos el beneficiario o beneficiario parcial. Su patrimonio tendrá derecho a una deducción caritativa por los ingresos que nos pasan.  

También puedes dar un interés parcial en la propiedad y recibir una deducción inmediata del impuesto sobre la renta.

Por ejemplo, los servicios administrativos de Puede convertirnos en propietarios de una participación del 10 % en su casa de vacaciones. (Para calificar para la deducción fiscal, tendría que aportar un 10% de interés en cada derecho de propiedad, incluido el derecho de uso de la propiedad). Sin embargo, el beneficio real es que siempre que se venda la propiedad, recibiremos el 10 % de las ganancias, incluso si la venta no ocurre hasta después de su muerte. Y el beneficio real para usted es una deducción de alrededor del 10% del valor de la propiedad de regalo. 

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